10.07.00 Liquide middelen & Meldrecht

13 Waarde onder € 10.000

Een vervoerder kan (doelbewust) liquide middelen onder de aangiftegrens/waardedrempel van € 10.000 vervoeren. De vervoerder heeft in dat geval bij binnenkomst of verlaten van de EU geen aangifteplicht LM. Ook kan de Douane tijdens een controle onbegeleid vervoer van liquide middelen onder de drempelwaarde van € 10.000 tegenkomen. Tot slot kan dit ook voorkomen in situaties waarin niet Verordening LM van toepassing is maar het Meldrecht en het liquide middelen of waardevolle goederen betreft met een waarde onder € 10.000.

Voor het optreden van de Douane bij aantreffen van liquide middelen en waardevolle goederen onder de waardedrempel van € 10.000 gelden de onderstaande kaders, waarbij terughoudendheid uitgangspunt is.

Naar boven

13.1 Medewerkingsplicht vervoerder/verzender/ontvanger

Verordening LM (begeleid vervoer)
In de Verordening LM staat dat wanneer de Douane constateert dat een vervoerder de EU binnenkomt of verlaat met een bedrag aan liquide middelen onder de waardedrempel én er aanwijzingen zijn dat de liquide middelen verband houden met criminele activiteiten, de Douane dezelfde gegevens vastlegt als voor een situatie waarin een aangifteplicht geldt (Verordening LM, artikel 6, lid 1).

Verordening LM (onbegeleid vervoer)
Een zelfde mogelijkheid wordt in de Verordening LM genoemd wanneer de Douane constateert dat onbegeleide liquide middelen onder de drempelwaarde betreft én er aanwijzingen zijn dat de liquide middelen verband houden met criminele activiteiten. Ook dan registreert de Douane dezelfde gegevens zoals die in een kennisgeving LM staan (Verordening LM, artikel 6, lid 2).

Meldrecht
Ook voor het Meldrecht kan de Douane gegevens registreren wanneer liquide middelen of waardevolle goederen worden aangetroffen onder het drempelwaarde van € 10.000. De relevante bepaling uit Verordening LM zijn van overeenkomstige toepassing verklaard (Adw, artikel 3:4 lid 5).

Naar boven

13.2 Voorwaarde: aanwijzingen voor criminele activiteiten

Er is een voorwaarde verbonden aan het vorderen van de gegevens in die gevallen waarin de waarde van de aangetroffen liquide middelen of waardevolle goederen onder de drempelwaarde ligt. In de Verordening LM en de Adw is bepaald dat voor de toepassing van deze medewerkingsplicht er aanwijzingen zijn dat de liquide middelen verband houden met criminele activiteiten (Adw, artikel 3:4, lid 5).

Wat is een criminele activiteit?
In de definitiebepalingen wordt voor “criminele activiteit” verwezen naar Richtlijn (EU) 2015/849. Daar staat –samengevat- dat het gaat het om terroristische activiteiten en het financieren daarvan, druggerelateerde criminele activiteiten, deelname aan een criminele organisatie, corruptie en alle overige strafbare feiten, met inbegrip van fiscale misdrijven in verband met directe belastingen en indirecte belastingen, zoals omschreven in de wetgeving van de lidstaten, die strafbaar zijn gesteld met een maximale vrijheidsstraf of detentiemaatregel van meer dan een jaar of, voor lidstaten die in hun rechtsstelsel een strafminimum voor strafbare feiten kennen, alle strafbare feiten die strafbaar zijn gesteld met een minimale vrijheidsstraf of detentiemaatregel van meer dan zes maanden.