10.07.00 Liquide middelen & Meldrecht

12 Procedure inbewaringneming

12.1 Wanneer inbewaringneming mogelijk?

In de Verordening LM wordt aangegeven wanneer inbewaringneming mogelijk is, de voorwaarden waaraan de procedure moet voldoen en wat het doel daarvan is (Verordening LM, artikel 7).

Naar boven

12.1.1 Inbewaringneming verordening LM

De Verordening LM staat de inbewaringneming van liquide middelen toe wanneer:

1. niet voldaan is aan de aangifteplicht LM (begeleide liquide middelen).

2. niet voldaan is aan de kennisgevingsverplichting LM (onbegeleide liquide middelen).

3. aanwijzingen zijn voor criminele activiteiten (ongeacht de waarde van de liquide middelen).

4. een kennisgevingsverplichting LM wordt opgelegd.

Naar boven

12.2 Procedure inbewaringneming

De inbewaringnemingprocedure kent een aantal voorwaarden:

• Gemotiveerd besluit tot inbewaringneming.

• Maximaal 30 dagen inbewaringneming.

• Verlenging inbewaringneming na “grondige beoordeling” tot maximaal 90 dagen.

• Beëindiging inbewaringneming van rechtswege door strafrechtelijke inbeslagname.

• Beëindiging inbewaringneming (zonder strafrechtelijke inbeslagneming) door een besluit.

Duur inbewaringneming 30 dagen met een verlenging van maximaal 90 dagen
Er is een wettelijke termijn van 30 dagen voor de duur van de inbewaringneming. De termijn wordt in applicatie LM bewaakt. In of na deze termijn worden de liquide middelen, waardevolle goederen en documenten vrijgegeven voor hun bestemming of gaat de inbewaringneming over in een strafrechtelijke beslag op grond van vermoeden witwassen.

Besluit over beëindiging inbewaringneming
De inbewaringneming wordt beëindigd als de gegevens zijn verstrekt of de termijn daarvoor is verstreken. Wanneer de gegevens aan het Loket kennisgevingen zijn verstrekt, worden deze beoordeeld en een conclusie getrokken. De conclusie is:

1. Er is aan de kennisgevingsverplichting voldaan en geen vermoeden van witwassen. Inbewaringneming wordt beëindigd. De goederen mogen hun weg vervolgen.

2. Er is aan de kennisgevingsverplichting voldaan en er is een vermoeden van witwassen. De inbewaringneming zal overgaan in een strafrechtelijk beslag.

3. Er is (na eventueel rappel) niet aan de kennisgevingsverplichting voldaan, maar geen vermoeden van witwassen. De inbewaringneming wordt beëindigd en een FSB wordt opgelegd.

Beëindiging inbewaringneming door inbeslagname door ontvanger Belastingdienst
De ontvanger van de Belastingdienst kan ook beslag leggen op de liquide middelen, waardevolle goederen en documenten van een Nederlandse belastingplichtige. In dat geval zal de inbewaringneming ook worden beëindigd (en door de Douane kenbaar gemaakt worden). De Belastingdienst draagt verder zorg voor de correspondentie met de betrokkene(n).

Kostenverdeling en geen rentevergoeding
Alle kosten (betalingsverkeer en verzending) en koersverschillen die in Nederland voor de inbewaringneming, het terugstorten of de teruggave van liquide middelen, waardevolle goederen en documenten worden gemaakt, zijn voor rekening van de Nederlandse overheid. Over de in bewaring genomen liquide middelen wordt geen rente vergoed.