Ik ga aangifte erfbelasting doen - welke gegevens heb ik nodig?

Aangifte erfbelasting

Uw persoonlijke gegevens

• burgerservicenummer
• DigiD
• de aangiftebrief (om te zien wanneer uw aangifte binnen moet zijn)

Als wij vragen hebben over uw aangifte, nemen wij contact op met de contactpersoon. Bent u niet de contactpersoon? Dan hebben wij de volgende gegevens nodig van degene die dat wel is:

• naam
• burgerservicenummer
• telefoonnummer

Gegevens van de overledene

• burgerservicenummer
• datum overlijden
• testament
• burgerlijke staat
• wel/geen huwelijkse of partnerschapsvoorwaarden

Gegevens van de erfenis

Als u geld erft, gaat het om een bedrag. Als u iets anders erft, bijvoorbeeld kunst of een auto, is het minder duidelijk om welk bedrag het gaat. U moet dan de waarde bepalen van de erfenis. Bij Ik heb een erfenis gekregen - hoe bepaal ik de waarde? leest u hoe dat in z'n werk gaat.

Afhankelijk van wat u erft, moet u het volgende bij de hand houden:

• belastingaanslagen van de overledene die nog niet zijn betaald
• als u een onroerende zaak erft, bijvoorbeeld een woning, hebt u de WOZ-waarde nodig.
  Deze vindt u op de WOZ-beschikking die de gemeente u heeft gestuurd. U kunt de waarde meestal ook online opzoeken via het WOZ-waardeloket.
• eigendomsaktes (on)roerende zaken
• andere overeenkomsten en akten
  Bijvoorbeeld een akte van verkoop van een woning aan kinderen van de overledene, of een akte van schenking.
• overzichten van hypotheken, leningen en andere schulden
• verzekeringspolissen
• overzichten van spaar- en effectenrekeningen van banken en andere instellingen
• renteafspraken (deze staan meestal in het testament)
• overeenkomsten met een verblijvings- of overnamebeding

Gegevens van andere erfgenamen

• burgerservicenummers
  Woont een erfgenaam in het buitenland en heeft deze erfgenaam geen burgerservicenummer? Lees wat u kunt doen.
• namen en adresgegevens
• geboortedatums

Alles over de aangifte erfbelasting vindt u op belastingdienst.nl/erfbelasting.