Btw-fraude: voorkom dat u erbij betrokken raakt, let op de signalen
Gelukkig dragen de meeste ondernemers netjes btw af. Maar we sporen ook regelmatig fraudeurs op die dit bewust achterwege laten.
Btw-fraude is niet alleen schadelijk voor de schatkist, maar ook voor het bonafide bedrijfsleven. Daarom pakken wij btw-fraude hard aan en proberen deze zo veel mogelijk te voorkomen en op tijd te stoppen.
Vooral vervelend voor uzelf
Het kan voor u als ondernemer vervelende gevolgen hebben als u ongewild met btw-fraude in aanraking komt. Zo kunt u problemen krijgen met uw eigen btw-aftrek of te maken krijgen met een onderzoek naar fraude.
Waar moet u op letten?
U kunt onbedoeld betrokken raken bij btw-fraude. Vaak gaat het om deals die eigenlijk te mooi zijn om waar te zijn. Hoe voorkomt u dat u betrokken raakt bij btw-fraude?
Tip! Ken uw handelsrelatie
- Zijn de overgelegde papieren echt?
- Staat het bedrijf ingeschreven bij de Kamer van Koophandel?
- Wat is de geschiedenis van het bedrijf?
- Check het btw-identificatienummer.
- Is het fysieke bedrijfsadres van uw leverancier of afnemer bekend?
- Zijn de facturen van uw leverancier of uw afnemer in orde? Wat er op een factuur moet staan, leest u bij Factuureisen.
Let daarnaast op de volgende signalen:
- de prijs is opvallend laag
- er klopt iets niet op de factuur of er ontbreekt iets essentieels (bijvoorbeeld het telefoonnummer of het adres)
- leveranciers of afnemers bestaan maar kort en wisselen veelvuldig
- de producten passen niet in de branche waarin de leverancier actief is
- het gaat vaak om kleine goederen die relatief veel geld waard zijn
- het hoeven echter geen fysieke producten te zijn. Het kunnen maar ook diensten zijn, zoals belminuten
- een nieuwe ondernemer die direct voor grote bedragen en in grote partijen kan handelen
- uw leverancier geeft al aan aan wie u de goederen zou kunnen doorverkopen en voor welke prijs
- leveranciers die vaak van producten wisselen en overstappen naar heel andere branches
Ze gaan bijvoorbeeld aan hun normale handel een activiteit toevoegen die daar zo ver van verwijderd staat dat het vreemd over komt.
Ook andere signalen kunnen wijzen op fraude. Vaak is er sprake van een combinatie van signalen. Bekijk signalen altijd in de context van andere signalen en vanuit uw gevoel en ervaring als ondernemer. Merkt u een van deze signalen op? En u krijgt geen goed antwoord op uw vragen hierover? Dan kunt u serieus twijfels hebben en moet u verder onderzoeken of uw leverancier of afnemer deugt en of de transactie wel in de haak is.
Mogelijke fraude melden
Vermoedt u btw-fraude? Meld dit dan via fiod.fraudemelden@belastingdienst.nl.