Ik moet btw-aangifte doen - hoe vul ik die in?

Hebt u hulp nodig met het invullen van uw btw-aangifte? Wij leggen stap voor stap uit hoe u de btw-aangifte invult op Mijn Belastingdienst Zakelijk.

In ons voorbeeld gaan we uit van de volgende situatie:

  • U doet btw-aangifte per kwartaal.
  • U levert handgemaakte sieraden in Nederland. Deze zijn belast met 21% btw.
    Uw omzet in het afgelopen kwartaal was € 5.000 exclusief btw. De btw is 21% = € 1.050.
  • U hebt goederen ingekocht voor uw onderneming.
    Het gaat om € 1.000 exclusief btw. De btw is 21% = € 210.
  1. Naar Mijn Belastingdienst Zakelijk

    U logt in met DigiD, eHerkenning of een Europees erkend inlogmiddel (European login). Op Inloggen en machtigen op Mijn Belastingdienst Zakelijk leest u welke u gebruikt.

  2. Hoofdscherm met optie om naar categorie 'btw' te gaan.

    'Btw' scherm waar doorgeklikt kan worden naar de btw-aangifte.

    Klik op 'Btw' en dan 'Btw-aangifte'. Daar vindt u uw btw-aangifte, die u kunt gaan invullen. Klik op 'Starten'.

  3. Scherm ‘Introductie’. Er staan gegevens van de ondernemer en aangifte.

    Bij 'Introductie' geeft u aan of u in dit tijdvak iets hebt om aan te geven. In ons voorbeeld is dat zo. U vinkt daarom 'Ja' aan.

    Ook vult u uw naam en telefoonnummer in. We gebruiken uw telefoonnummer alleen als we vragen hebben over uw btw-aangifte. Een aantal basisgegevens hebben we al voor u ingevuld.

    Als u klaar bent, klikt u op 'Volgende'.

  4. Scherm ‘Binnenland’. Alleen rubriek 1a is ingevuld.

    Bij 'Binnenland' geeft u uw omzet en de btw over uw binnenlandse leveringen en diensten op. In ons voorbeeld levert u alleen handgemaakte sieraden die zijn belast met het hoge tarief, namelijk 21%. Bij 1a, 'Levering/diensten belast met hoog tarief', vult u uw omzet van het afgelopen kwartaal in. In de linkerkolom zet u het bedrag van € 5.000 (exclusief btw). In de rechterkolom vult u de btw in: 21% van € 5.000 is € 1.050.

    Nadat u de 2 bedragen hebt ingevuld, klikt u op 'Akkoord'.

  5. Scherm 'Buitenland'. Alle velden zijn leeg.

    Op het scherm 'Buitenland' geeft u de btw over uw buitenlandse leveringen en diensten op. In ons voorbeeld is er geen sprake van buitenlandse omzet. U hoeft rubriek 3 en 4 daarom niet in te vullen. Klik op 'Akkoord' om verder te gaan naar het volgende scherm.

    Doet u zaken met het buitenland? U kunt ons hulpmiddel 'Hoe zit het met de btw als ik zakendoe buiten Nederland?' gebruiken om te zien wat u dan in uw situatie moet doen met de btw.

    Tip

    Wilt u uw aangifte tussendoor opslaan? Klik dan op 'Opslaan'. De gegevens die u hebt ingevuld, blijven bewaard.

  6. Scherm 'Voorbelasting' met verschuldigde btw en voorbelasting zichtbaar.

    Op het scherm 'Voorbelasting' staat bij 5a, 'Verschuldige btw (rubrieken 1 t/m 4)', het totaal aan verschuldigde btw uit de vorige rubrieken. Bij 5b, 'Voorbelasting', vult u de voorbelasting in. Voorbelasting is de Nederlandse btw op goederen en diensten die u voor uw onderneming hebt aangeschaft of afgenomen. Deze mag u aftrekken in de btw-aangifte als u aan alle voorwaarden voldoet.

    In ons voorbeeld hebt u voor € 1.000 aan goederen ingekocht die u gebruikt voor uw omzet die is belast met 21% btw. U hebt de goederen al binnen en daar ook een geldige btw-factuur voor gekregen. U voldoet dus aan alle voorwaarden en daarom vult u bij 5b 21% van € 1.000 in: € 210.

    Klik op 'Akkoord' om verder te gaan naar het volgende scherm.

  7. Scherm 'Overzicht'. Overzicht van de ingevulde btw-aangifte.

    Dit is een overzicht van de btw-aangifte. In dit voorbeeld moet u € 840 betalen. Controleer alle gegevens nog eens. Klopt alles? Klik dan op 'Opslaan en naar verzenden' om de btw-aangifte af te ronden.

  8. Scherm 'Verzenden aangifte' met de knop om de aangifte te versturen.

    Bij 'Verzenden aangifte' vinkt u aan dat u de aangifte volledig en naar waarheid hebt ingevuld.

    Klik op 'Verzenden aangifte' om verder te gaan naar het volgende scherm.

  9. Scherm 'Ontvangstbevestiging'. Geeft melding dat aangifte is ontvangen.

    Op het scherm Ontvangstbevestiging ziet u een bevestiging dat wij uw aangifte hebben ontvangen. Klik op 'Opslaan en afdrukken aangifte' als u een kopie wilt bewaren. Bent u helemaal klaar? Klik dan op 'Aangifte afsluiten'.

Na de aangifte

U bent nu klaar met de btw-aangifte. Of u nu verder nog iets moet doen, hangt af van het resultaat. In ons voorbeeld moet u betalen, maar het is in uw eigen situatie ook mogelijk dat u btw terugkrijgt.

Btw betalen

Komt uit de btw-aangifte dat u btw moet betalen? Zorg dat u dit op tijd doet. De betaalinformatie staat onderaan het overzicht van de btw-aangifte. U kunt ook met iDEAL betalen. Als u in Mijn Belastingdienst Zakelijk de btw-aangifte hebt verzonden en klikt op 'Aangifte afsluiten', dan ziet u bij uw ingestuurde aangifte de button 'Betaal met iDEAL'.

Btw terugkrijgen

Staat er in het overzicht dat u btw terugkrijgt? Dan sturen wij u een brief binnen 8 weken nadat wij uw aangifte hebben ontvangen. Het geld staat daarna binnen 1 week na de datum op de brief op uw rekening.

Meer informatie

Hebt u meer hulp nodig bij de btw-aangifte? U kunt bij elke vraag in de aangifte op het vraagteken klikken voor meer informatie. Of lees onze uitgebreide uitleg in de Toelichting btw-aangifte.

Heeft deze informatie u geholpen?